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【陪你过年结】NC Cloud/NC年结专题之会计科目辅助核算调整
来源:用友公众号 | 作者:ZZ | 发布时间: 2021-01-08 | 18 次浏览 | 分享到:

NC Cloud/NC年结专题第10篇
会计科目调整之辅助核算调整

年初调整辅助核算
(一)辅助核算调整具体操作
辅助核算调整一般建议在年初进行,具体操作如下:
1、完成上一年度所有业务,并结账;
2、根据需要调整科目辅助核算;
3、对于调整了辅助核算的科目,期初余额不能通过年初重算获取,需要手工录入或导入。

(二)年初调整辅助核算对数据的影响
1、年初调整辅助核算不影响上一年度的历史数据。
2、调整了辅助核算之后,需要手工录入期初余额,不能通过年初重算获取。
3、对于调整过辅助核算的科目,如果跨年查询科目余额表再联查辅助,联查结果跟科目余额表可能对不上,建议直接在辅助余额表中根据对应辅助核算类型进行分开查询。

年中调整辅助核算
系统对辅助核算类型没有做控制,允许随时调整,但是年中调整辅助核算会数据影响较大,如非必要,建议在年初进行。年中调整辅助核算对数据的影响:

(一)对账表查询的影响
调整后,科目余额表联查辅助,联查时按最新的辅助核算设置进行联查,调整之前的数据可能联查不到。这并不代表数据有问题,完整的数据可以在辅助也表中查询。

(二)对期初余额的影响
对于年中修改辅助核算的,第二年的期初余额需要手工进行调整,直接年初重算,只能重算调整后的数据。

(三)对自定义转账的影响
自定义转账是按最新的辅助核算设置结转的,因此,如果调整辅助核算之前没有先做自定义转账执行,那么,调整辅助后再做结转,对于历史数据,系统在结转时会自动把新增的辅助核算类型补上空值。如下图,2202科目原来只有客商辅助,后来新增了部门辅助,新增辅助以后,做自定义转账执行,系统自动给历史数据中只有客商辅助的数据加上了部门,辅助核算值为:~。
结转以后,对于2202科目而言,余额已经结平,但是在后台,实际上保存了两条余额,一条是客商:集团,余额为贷方133,一条是客商:集团,部门:空,余额为借方133。那么下个月再做结转时,就会出现两条一模一样的数据,金额为一正一负,并且,以后每个月都会出现,如下图:

出现这种情况以后,可以通过以下操作进行调整:
第一步:查询科目辅助余额表,当自定义转账执行出现一正一负的数据的时候,首先要先查询科目辅助余额表,看看是否存在辅助核算类型不同,方向相反,金额相同的数据,如果存在,说明就是这些数据导致的,那么,就应该想到是调整辅助核算类型引起的问题。

第二步:修改自定义转账定义,在金额公式中按照第一步查询结果的最大辅助核算维度加上辅助类型,因为系统存在方向相反,金额相同的数据,所以自定义转账定义中,借贷方向都要设置。本例中最大辅助核算维度为客商+部门,所以,设置如下图:

设置完成以后,做一次自定义转账执行,把所有客商+部门辅助的数据结平:

结转后,查询辅助余额表,发现最大辅助维度的数据均已经结平,只剩下客商维度的数据

第三步:修改会计科目,删除科目的部门辅助核算,留下客商辅助核算:

重新设置自定义转账定义的金额公式,只留下客商这个辅助维度:

再做一次自定义转账执行:

执行后查询科目辅助余额表,确认所有数据均已经结平,然后再重新维护上科目的辅助核算即可。

通过以上操作,可以把数据完全结平,结平的标识是在科目辅助余额表中查询,所有明细数据都没有余额。
当然,如果不愿意调整,也不影响数据,对于整个科目而言,其实每个月都是结平的,也不影响结账,只不过是结转的凭证上会有一正一负的数据显示,同时科目辅助余额表及科目余额表明细不平,如果对数据要求不是特别严格,也可以不同调整,等到下一年期初重算时一并调整即可。